وکیل عدلیه / ویدیوها / حد آستانه تراکنش های بانکی

حد آستانه تراکنش های بانکی


سید حمیدرضا موسوی
1401/06/01
0 دیدگاه

در این ویدیو به موضوع ” حد آستانه تراکنش های بانکی ” پرداخته ایم، برای اطلاع از اثر حقوقی تعیین میزان حد آستانه همراه ما باشید.

حد آستانه تراکنش های بانکی

دستور العمل نحوه بررسی تراکنش‌های بانکی مصوب ۹۹/۱/۳۱ حد آستانه ی تراکنش‌های بانکی را مشخص ننموده و در واقع در این مورد ساکت است.

حال این سکوت به معنی برداشتن حد آستانه است؟

حد آستانه بررسی تراکنش های بانکی را آیین‌نامه تبصره (۵) ماده (۱۶۹ مکرر) تعیین کرده و همچنان سر جایش هست.
البته این حدِ آستانه برای اشخاص حقیقی «۵ میلیارد تومن»، اما برای اشخاص حقوقی حد آستانه‌ای تعیین نگردیده است.

‌اثر حقوقی تعیین میزان حدِ آستانه تراکنش‌های بانکی چیست؟

اولاً : بانک‌ها تکلیفی به ارسال اطلاعات تراکنش‌های زیر ۵ میلیاردِ اشخاص حقیقی ندارند.
و ثانیاً : سازمان امور مالیاتی مجوزی برای بررسی تراکنش‌های کمتر از ۵ میلیارد اشخاص حقیقی را ندارد و طبعاً نمیتواند بر اساس آن برگ تشخیص صادر و مالیات مطالبه نماید.

 

 


نوشته های مرتبط

نظرات کاربران


0 پاسخ

دیدگاه خود را ثبت کنید

تمایل دارید در گفتگوها شرکت کنید؟
در گفتگو ها شرکت کنید.

دیدگاهتان را بنویسید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد.